Алгоритм дій для уникнення ризиків у сфері валютного нагляду

Головне управління ДПС у Харківській області інформує, що відповідно до частини другої статті 11 Закону України від 21.06.2018 № 2473-VIII «Про валюту і валютні операції» зі змінами, валютний нагляд здійснюється з урахуванням ризик-орієнтованого підходу. Одним з основних тригерів для нагляду є надходження від уповноважених банків повідомлень про порушення граничних строків розрахунків за ЗЕД-операціями.

Основними причинами є: ненадання резидентом до банку повного пакета документів; подання реєстру митних декларацій у банк, який не обслуговує резидента; зарахування коштів на рахунок, не зазначений у митній декларації; неподання до банку інформації про внесення змін до митної декларації (аркуш коригування тощо).

Щоб уникнути зайвих перевірок і надмірного листування, ДПС рекомендує суб’єктам ЗЕД:

своєчасно надавати до банку повний комплект документів;

інформувати банк про будь-які зміни до митних декларацій;

забезпечувати узгодженість даних у митній декларації та платіжних документах.

Належне виконання цих рекомендацій допоможе:

зменшити кількість перевірок;

оптимізувати витрати часу та ресурсів;

покращити взаємодію з банківськими установами та податковими органами.

ДПС продовжує роботу в межах реалізації Національної стратегії доходів до 2030 року, розвиваючи сучасну сервісну модель і впроваджуючи систему управління ризиками дотримання законодавства.